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学校财务管理制度

一、预算制度 
1、每年12月份,学校制订出第二年财务开支预算,每学期开学再视其收入,具体修订预算表。 
2、除常规开支以外的大额经费开支,应写少书面报告交学校校长,在校长办公会上研究同意后,才能纳入预算内开支。 
3、每年的开支,不得超出当年的收入。 
4、不得私自开支经费。计划外的开支,未经校长办公会批准,不予以报销。 
二、统一审批制度 
1、实行校长“一只笔”审批制度,先由经办人签字再由总务处主任审核签字,最后由校长签字报销。 
2、对不合理的开支和未经审批的开支,出纳不得付款,会计不能入账,并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。 
三、各类费用报销制度 
1、会议费、活动费及招待费的管理 
(1)学校举行大型活动确需经费,需经分管领导拟出报告,经校长办公研究同意并决定其总金额方能开支。 
(2)对外活动的接待费,按学校有关制度规定由校长同意,并确定出接待标准(视其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后,方能就餐。就餐结束由经办人当面结账,并签字报销时附件附后。先斩后奏者,一纪不予以报销,由经办人负责。 
(3)上级的各项收费,报销发票时,要出具上级征收费的文件或通知。 
2、差旅费的管理 
(1)按校代会制度执行 
3、办公用品添置费的管理 
(1)添置办公用具、设备,由各部门、处室负责人向总务处申报(填写申请购置表),总务处根据学校经费计划权衡后,报审批权限相应的领导审批,再由总务处实施。先斩后奏者不予以报销。 
(2)办公用品,一律由总务处统一购买。不得私自购置,否则不予以报销。购买的物品一秆到物品保管记造册(实验仪器在实验保管员处、电教器材在电教员处),再由有关部门、处室或有关人员领走。 
4、其他费用 
(1)教职工生病住院,学校由校工会组织人去看望, 
(2)教职工或教职工直系亲属有丧事,送120元以内的祭礼(含花

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